Перекази від родичів і друзів за кордону стали для багатьох українців важливим джерелом підтримки під час війни. Але чи завжди такі кошти є неоподатковуваними? Чи є ліміти на отримання переказів і яку інформацію банки автоматично передають до податкової?
Про це розповідає адвокат Олександр Шевченко, передає “Патріот Донбасу”.
Чи треба платити податок із переказів від родичів
— Пане Олександре, чи оподатковуються перекази від родичів із-за кордону?
— Якщо кошти надходять від близьких родичів першого ступеня (батьки, діти, чоловік/дружина), то відповідно до Податкового кодексу вони звільнені від оподаткування. Якщо ж переказ надходить від інших осіб — він вважається оподатковуваним доходом за ставкою 18% ПДФО + 1,5% військового збору.
«Не всі перекази — подарунки. Важливо розуміти статус відправника й підтвердити родинні зв’язки документально.
Ліміти на перекази і валютний контроль
— Чи існують ліміти на отримання коштів із-за кордону?
— Лімітів на отримання коштів як таких немає: ви можете отримати і $500, і $50 000. Проте при великих сумах банк обов’язково проводить фінансовий моніторинг і може запитати документи: підтвердження родинних зв’язків, призначення переказу, довідку про доходи відправника. Якщо клієнт не надає документи, банк має право заблокувати кошти до з’ясування.
Що бачить банк і податкова
— Яку саме інформацію отримують банки та податкова про такі перекази?
— Банки бачать усі транзакції, незалежно від суми, і ведуть облік руху коштів. При сумах від 400 000 грн на рік за одним рахунком обов’язково спрацьовує фінмоніторинг. Крім того, Україна бере участь у системі CRS-обміну інформацією, тому іноземні банки також передають дані про рахунки українських резидентів. Податкова отримує автоматично інформацію про залишки та надходження на закордонних рахунках.
«Не варто думати, що переказ у кілька тисяч доларів залишиться “невидимим”. У банку все фіксується, а в певних випадках інформація потрапляє і в ДПС.»
Як підтвердити, що переказ — від родича
— Які документи варто мати, щоб підтвердити походження коштів?
— Мінімальний пакет: копії паспортів відправника і отримувача, документ, що підтверджує родинні зв’язки (свідоцтво про народження, шлюб тощо). Якщо суми значні, банк може вимагати підтвердження доходів відправника за кордоном. Це нормальна практика фінмоніторингу.
Практичні поради
— Які кроки ви радите тим, хто регулярно отримує перекази з-за кордону?
— Є кілька простих правил:
- Визначте статус відправника — родич першого ступеня чи інша особа.
- Зберігайте підтвердження переказів (квитанції, SWIFT-повідомлення, виписки).
- Майте документи на підтвердження родинних зв’язків.
- Пам’ятайте про податки: якщо переказ від не-близького родича чи сторонньої особи — подати декларацію й сплатити податок.
- Уникайте “сірих схем” (наприклад, дроблення великих сум на дрібні) — це викликає ще більше питань у банку.
Перекази від близьких родичів із-за кордону — це легальна та неоподатковувана допомога, але підтверджена документами. В інших випадках варто пам’ятати про обов’язок задекларувати доходи. Банки бачать усі транзакції, а ДПС дедалі більше отримує дані автоматично. Тому головна порада адвоката Олександра Шевченка — готувати документи наперед і діяти прозоро.
Читайте також: Робота, лікування, навчання: що потрібно для виїзду за кордон у час війни
